S2482601: Zertifikatskurs Umsatzsteuerrecht für Kommunen ab 2027
08.06.2026 bis 09.06.2026 von – Uhr
Ab dem 01.01.2027 wird die Umsatzbesteuerung der öffentlichen Hand grundlegend reformiert: Sämtliche wirtschaftlichen Tätigkeiten von Kommunen unterliegen dann der Umsatzsteuerpflicht (§ 2b UStG), nur wenige Ausnahmen bleiben bestehen. Für eine erfolgreiche Umsetzung sind fundierte Kenntnisse im Umsatzsteuerrecht, praxisgerechte Handlungskompetenz und organisatorisches Know-how erforderlich. Dieser fünftägige Zertifikatskurs vermittelt Ihnen umfassendes Fachwissen – von den Grundlagen der Umsatzsteuer bis hin zur praktischen Umsetzung in der kommunalen Verwaltung. Er richtet sich an Führungskräfte, Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter aus Kämmerei, Rechnungswesen, Controlling, Haushaltsplanung sowie an alle, die künftig Rechnungen erstellen, buchen oder Haushaltspläne gestalten. Neben der Vermittlung von Fachwissen liegt der Schwerpunkt auf praktischen Methoden: Wiederholung und Vertiefung der Inhalte, praxisorientierte Fallstudien, Simulationen von Umstellungsprozessen sowie die Einführung in ein Tax Compliance Management System (TCMS). Den Abschluss bildet eine Klausur, die Ihr erworbenes Wissen prüft und nach erfolgreichem Bestehen ein Zertifikat verleiht. Damit erwerben Sie das notwendige Rüstzeug, das jede Mitarbeiterin und jeder Mitarbeiter im kommunalen Finanzbereich benötigt, um den zukünftigen beruflichen Anforderungen gerecht zu werden.
Ziele des Seminars: - Fundiertes Verständnis der neuen umsatzsteuerlichen Regelungen nach § 2b UStG - Fähigkeit zur korrekten Erfassung, Versteuerung und Buchung wirtschaftlicher Tätigkeiten - Praktische Umsetzung in Rechnungslegung, Haushaltsplanung und Verwaltungsprozessen - Einführung und Nutzung eines Tax Compliance Management Systems (TCMS) - Praxisnahe Anwendung von Wissen durch Fallstudien und Workshops - Prüfungsvorbereitung und Zertifikatsabschluss
Seminarinhalte: Grundlagen und Vertiefung:
Umsatzsteuerbarkeit nach § 1 UStG
Unternehmereigenschaft: Gegenüberstellung Altregelung vs. § 2b UStG
Betriebe gewerblicher Art (BgA)
Ertrags- und Leistungsinventur
Ort der Lieferung oder sonstigen Leistung
Steuerfreie Umsätze (§ 4 UStG) und Option (§ 9 UStG)
Steuersätze, Vorsteuerabzug, System der Umsatzbesteuerung (UStVA, Jahreserklärung)
Anforderungen an Rechnungen und Aufzeichnungspflichten
Vorsteuerkorrektur nach § 15a UStG
Innergemeinschaftlicher Erwerb / Lieferung und Einfuhrumsatzsteuer
Typische Stolpersteine und praxisrelevante Problemfelder
Praxisorientierte Methoden und Umsetzung:
Wiederholung und gezielte Vertiefung zentraler Inhalte
Praxisfallstudien aus kommunaler Buchhaltung und Haushaltsplanung
Simulation von Umstellungsprozessen in der Verwaltung
Entwicklung eines Fahrplans für die Umsetzung von § 2b UStG
Einführung in Tax Compliance Management Systeme (TCMS)
Anpassung interner Prozesse, Verantwortlichkeiten und Kontrollsysteme
Abschluss:
Klausur zur Überprüfung des erworbenen Wissens
Feedback und Verleihung des Zertifikats
Der Dozent Dipl.-AW Uwe Hensel war bis Januar 2025 insgesamt 15 Jahre Kämmerer der Stadt Beelitz, die schon seit dem 01.01.2017 die Umsatzbesteuerung nach den neuen Regelungen umgesetzt hat. Zuvor hat er über viele Jahre hinweg Kommunen mit ihren BgA, Eigenbetrieben und Zweckverbänden bei Jahresabschlüssen und Steuererklärungen erfolgreich begleitet.
Nutzen und Zielgruppen Der Zertifikatskurs richtet sich an Personen, die ihre fachlichen Kompetenzen im Bereich des kommunalen Umsatzsteuerrechts gezielt ausbauen möchten. Er eignet sich besonders für Beschäftigte mit einer Verwaltungsausbildung (z. B. Verwaltungsfach-angestellte, Angestelltenlehrgang I, Verwaltungsfachwirte,) sowie für Mitarbeitende, die bereits mit haushaltsrelevanten oder wirtschaftlichen Vorgängen betraut sind. Auch Quereinsteigerinnen und Quereinsteiger mit verwaltungsfremdem Hintergrund erhalten hier die Gelegenheit, ihr berufsnotwendiges Wissen systematisch zu erweitern. Darüber hinaus bietet der Kurs den Teilnehmenden der Praxislehrgänge Kommunale Bilanzbuchhaltung und Finanzbuchhaltung die Möglichkeit, ihr vorhandenes Fachwissen im Steuerrecht zu vertiefen.
Nachweis der Qualifikation Der Nachweis der Qualifikation erfolgt durch eine schriftliche Prüfung. Hierüber wird ein qualifiziertes Zertifikat ausgestellt.
Lehrgangsdauer 5 Schulungstage (35 UE)
Termine 08.06.2026, 09.06.2026, 15.06.2026, 16.06.2026, 17.06.2026
Zielgruppe:
Mitarbeitende aus Kämmerei, Buchhaltung, Rechnungswesen, Fachbereichsleitungen und alle Personen, die mit haushaltsrelevanten oder wirtschaftlichen Vorgängen befasst sind und nur geringe Vorkenntnisse zum Thema Umsatzsteuerrecht besitzen.
